合肥丰乐种业股份有限公司
        关于国投财务有限公司的风险评估报告
    按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—交易与关

联交易（2023 年修订》的要求, 合肥丰乐种业股份有限公司（以下

简称“公司”）通过查验国投财务有限公司（以下简称“国投财务”）

《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，审阅国投财务包

括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的 2023 年度审计报告及

截至 2024 年 6 月份财务会计报表，对其经营资质、业务和风险状况

进行了评估，具体情况报告如下：

    一、国投财务基本情况

    国投财务是 2008 年底经中国银行业监督管理委员会批准设立，

并核发金融许可证的非银行金融机构，于 2009 年 2 月 11 日经国家工

商行政管理总局核准注册成立。公司注册资本为 50 亿元人民币。

    （一）法定代表人：崔宏琴

    （二）注册地址：北京市西城区阜成门北大街 2 号 18 层

    （三）企业类型：其他有限责任公司

    （四）统一社会信用代码：911100007178841063

    （五）经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及

相关咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的

保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款

及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的

内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；
对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公

司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证

券投资；成员单位产品的买方信贷。（市场主体依法自主选择经营项

目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准

的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项

目的经营活动。）

       （六）股权结构：

 序号               股东名称             出资额（万元）   持股比例

   1      国家开发投资集团有限公司              178,000      35.60%

   2      国投资本控股有限公司                   97,500      19.50%

   3      雅砻江流域水电开发有限公司             75,000      15.00%

   4      国投云南大朝山水电有限公司             53,750      10.75%

   5      国投高科技投资有限公司                 37,500       7.50%

   6      厦门华夏国际电力发展有限公司           31,750       6.35%

   7      国投甘肃小三峡发电有限公司             12,500       2.50%

   8      国投交通控股有限公司                   10,000       2.00%

   9      国投电力控股股份有限公司                4,000       0.80%

                   合计                         500,000        100%


       二、国投财务内部控制的基本情况

       （一）控制环境

       国投财务建立了股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、

监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规定，公司治理结

构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报
告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。

国投财务实行董事会领导下的总经理负责制，下设 11 个部门，分别

是综合管理部、计划财务部、结算业务部、客户服务一部、客户服务

二部、客户服务三部、金融市场部、党群工作部、风险管理部、审计

稽核部和信息技术部。国投保险经纪有限公司为国投财务全资子公司。

具体见下图：




    （二）风险的识别与评估

    国投财务内部控制管理制度体系完善，经营层组织实施内部控制

制度，各部门针对各项具体业务制定并充分执行标准化的操作流程、

作业标准和风险防范措施，并对业务操作与管理中的各种风险事项进

行识别、监测、评估、控制；审计稽核部门对内控执行、业务操作、

规范化管理等情况进行监督评价。

    各部门分工明确、权责明晰。
    （三）重要控制活动

    1、国投财务管理层风险控制意识强，治理结构和组织架构设置

与运行良好

    根据《商业银行内部控制指引》《企业内部控制指引》《会计法》

《商业银行市场风险管理指引》《商业银行信息科技风险管理指引》

等一系列法律法规要求，国投财务实现了不相容职责分离，具体如下：

    结算管理：通过系统有效实现了会计核算与事后监督分离、经办

与复核分离，岗位设置实现了“印、押、证”三分管；

    计划财务：有效实质实现了预算编制、审批、执行、考核分离，

费用支出、审批、会计记账分离；

    固定资产管理：有效实现了请购与审批、询价与供应商选择、采

购合同拟定与审批、验收与款项支付、付款的申请与执行分离；

    授信业务：根据国投财务《授信业务管理办法》《客户信用评级

管理办法》《自营贷款管理办法》《固定资产贷款管理办法》等各类制

度有效实现了业务调查、审查、审批、会计账务处理分离，信用等级

评定的调查、审核与审批分离，信贷资产分类的调查与审核分离，业

务档案管理人员与信贷人员分离；

    资金业务：有效实现了前台交易与交易的正式确认、对账、交易

结算和款项收付相互分离，资金支付的审批与执行分离；

    中间业务：包括结售汇业务通过系统控制有效实现了业务操作与

审批分离；

    投资业务：有效实现了业务风险管理和控制人员与交易（或操作）
人员分离；

    信息系统岗位设置：有效实现了系统开发人员、管理人员、操作

人员分离，系统运行与系统维护人员分离；

    法律合规管理：有效实现了合同拟定、审批、执行分离。

    2、制度执行情况良好，流程运行顺畅

    国投财务业务系统不断地完善更新、业务或产品范围不断拓展，

近两年出具的管理办法针对既有业务细化形成了业务操作规程。

    （四）内部监督方面

    国投财务的整体监督机制运行良好，已独立设立审计稽核部，且

可以有效执行审计稽核与监督评价工作。

    国投财务成立审计稽核部以来，已建立并完善内部审计队伍，充

分发挥了内部监督职能。国投财务制定了《国投财务有限公司审计稽

核工作办法》等 7 项制度，依法依规开展内部审计工作。

    （五）风险管理总体评价

    国投财务的风险管理制度健全，执行有效。在日常业务经营和管

理活动中不断完善制度与流程，并在持续发展需求的基础上，国投财

务建立了合理、完整的内部控制体系，满足了内部控制设计及执行的

有效性，使整体风险控制在较低的水平。

    三、国投财务经营管理及风险管理情况

    （一）经营情况

    国投财务 2023 年度营业收入为 11.05 亿元，净利润为 4.04 亿元，

截至 2023 年底总资产为 463.65 亿元，所有者权益为 77.34 亿元。2024
年 1-6 月营业收入为 5.41 亿元，净利润为 2.74 亿元，截至 2024 年

6 月 30 日总资产为 457.70 亿元，所有者权益为 77.19 亿元。
    （二）管理情况

    自成立以来，国投财务一直坚持稳健经营的原则，严格按照《公

司法》《银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管

理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加

强内部管理。根据对国投财务风险管理的了解和评价，截至 2023 年

12 月 31 日，未发现与经营管理相关的资金、信贷、投资、稽核、信

息管理等风险控制体系存在重大缺陷。

    （三）监管指标

    经审查，未发现国投财务有违反《企业集团财务公司管理办法》

31、32、33 条规定的情形，截至 2023 年 12 月 31 日，国投财务的各

项监管财务指标均符合《企业集团财务公司管理办法》第 34 条规定

要求。

    四、公司在国投财务的存贷情况

    （一）公司在国投财务的存贷情况

    截至本公告披露日，公司未与国投财务发生存贷关系。

    （二）公司在其他金融机构的存贷情况

    截至 2024 年 6 月 30 日，公司在其他金融机构的存款余额为 2.19

亿元，占公司存款余额的 100 %；公司在其他金融机构的贷款余额为

2.02 亿元，占公司贷款余额的 100%。

    （三）公司对外投资理财情况
    截至 2024 年 6 月 30 日，公司短期理财资金余额 0.54 亿元。

    五、风险评估意见

    公司认为：国投财务具有合法有效的金融许可证、企业法人营业

执照,建立了较为完整合理的内部控制制度,能较好地控制和抵御风

险,国投财务严格按银保监会《企业集团财务公司管理办法》规定经

营,各项监管指标均符合该办法第 34 条的规定要求。根据公司对风险

管理的了解和评价，截至 2023 年 12 月 31 日，未发现国投财务的风

险管理存在重大缺陷，公司与国投财务之间开展存贷款金融服务业务

的风险可控。



                               合肥丰乐种业股份有限公司董事会
                                              2024 年 8 月 28 日