山东博汇纸业股份有限公司 2024 年第三季度报告
证券代码：600966 证券简称：博汇纸业
山东博汇纸业股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期 年初至报
比上年同 告期末比
项目 本报告期 期增减变 年初至报告期末 上年同期
动幅度 增减变动
(%) 幅度(%)
营业收入 4,705,042,278.26 -6.29 13,967,073,588.89 2.12
归属于上市公司股东的净利润 18,129,115.76 -92.85 149,174,960.48 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
10,193,610.10 -95.78 119,276,712.72 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 139,035,292.36 -85.30
基本每股收益（元/股） 0.0147 -92.83 0.1206 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.0147 -92.83 0.1206 不适用
减少 3.66 增加 3.66
加权平均净资产收益率（%） 0.27 2.22
个百分点 个百分点
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本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减变动幅度(%)
总资产 23,372,564,108.10 22,175,682,864.73 5.40
归属于上市公司股东的所有者
6,772,529,289.67 6,668,723,895.13 1.56
权益
注：1、“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。
2、本报告中可能存在个别数据加总后与有关数据存在尾差情况，系计算时四舍五入造成。
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年初至报告期
非经常性损益项目 本期金额
末金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
4,813,928.98 4,872,008.37
部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损 1,921,981.37 4,950,390.51
益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金
融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益 1,238.25 1,242,153.65
以及处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 132,221.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,595,964.00 23,530,246.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,776.41 456,704.96
减：所得税影响额 1,400,383.35 5,285,476.73
少数股东权益影响额（税后）
合计 7,935,505.66 29,898,247.76
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
变动比 主要原因
项目名称
例（%）
归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -92.85 本报告期内，公司产品平均价格较上年
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 同期下降，平均成本较上年同期上升，
-95.78
利润_本报告期 导致单季度平均毛利率同比下降，进而
基本每股收益_本报告期 -92.83 造成盈利水平下降。
稀释每股收益_本报告期 -92.83
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用
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归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 年初至报告期末，公司产品销量较上年
不适用
利润_年初至报告期末 同期增加使得营业收入增加，原材料平
基本每股收益（元/股）_年初至报告期末 不适用 均成本较上年同期下降使得毛利率同比
稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末 不适用 上升，相比上年同期扭亏为盈。
年初至报告期末，货款回收中票据比例
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -85.30 增加使得销售产品收到的现金减少，同
时收到的税费返还减少所致。
二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 51,522 0
股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有 质押、标记或冻结
有限 情况
持股
售条
股东名称 股东性质 持股数量 比例
件股 股份
(%) 数量
份数 状态
量
境内非国
山东博汇集团有限公司 385,496,958 28.84 0 质押 269,756,958
有法人
境内非国
宁波金嘉源纸业有限公司 267,368,879 20.00 0 质押 140,000,000
有法人
香港中央结算有限公司 未知 13,296,060 0.99 0 无
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传
未知 10,400,993 0.78 0 无
统－普通保险产品
汇胜集团股份有限公司 未知 9,500,000 0.71 0 无
招商银行股份有限公司－南方中证 1000
未知 9,122,700 0.68 0 无
交易型开放式指数证券投资基金
姚志刚 未知 9,079,026 0.68 0 无
石东明 未知 5,300,053 0.40 0 无
招商银行股份有限公司－华夏中证 1000
未知 5,119,000 0.38 0 无
交易型开放式指数证券投资基金
赵彪 未知 4,000,000 0.30 0 无
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 股份种类 数量
山东博汇集团有限公司 385,496,958 人民币普通股 385,496,958
宁波金嘉源纸业有限公司 267,368,879 人民币普通股 267,368,879
香港中央结算有限公司 13,296,060 人民币普通股 13,296,060
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中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保
10,400,993 人民币普通股 10,400,993
险产品
汇胜集团股份有限公司 9,500,000 人民币普通股 9,500,000
招商银行股份有限公司－南方中证 1000 交易型开放
9,122,700 人民币普通股 9,122,700
式指数证券投资基金
姚志刚 9,079,026 人民币普通股 9,079,026
石东明 5,300,053 人民币普通股 5,300,053
招商银行股份有限公司－华夏中证 1000 交易型开放
5,119,000 人民币普通股 5,119,000
式指数证券投资基金
赵彪 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 已知山东博汇集团有限公司、宁波金嘉源纸业有限公司和金光纸
业（中国）投资有限公司为一致行动人；未知其他流通股东是否
属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，也未知其
他流通股东之间是否存在关联关系。
前 10 名股东及前 10 名无限售股东参与 招商银行股份有限公司－南方中证 1000 交易型开放式指数证券投
融资融券及转融通业务情况说明（如 资基金、招商银行股份有限公司－华夏中证 1000 交易型开放式指
有） 数证券投资基金参与转融通业务，详情见下表。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期末转融通出
期初普通账户、信 期初转融通出借股 期末普通账户、信
借股份且尚未
用账户持股 份且尚未归还 用账户持股
股东名称（全称） 归还
比例 比例 比例 数量 比例
数量合计 数量合计 数量合计
（%） （%） （%） 合计 （%）
招商银行股份有限
公司－南方中证
972,500 0.07 201,500 0.02 9,122,700 0.68 0 0
1000 交易型开放式
指数证券投资基金
招商银行股份有限
公司－华夏中证
883,900 0.07 89,700 0.01 5,119,000 0.38 0 0
1000 交易型开放式
指数证券投资基金
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
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四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2024 年 9 月 30 日
编制单位：山东博汇纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,911,091,924.30 3,427,160,483.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 36,860,647.15 36,860,647.15
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,178,444,274.26 1,046,659,232.24
应收款项融资 847,269,663.39 549,782,199.88
预付款项 607,361,672.20 267,536,883.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 162,635,626.23 143,357,373.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,532,355,871.21 2,495,825,895.30
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 312,215,903.07 317,273,043.58
流动资产合计 9,588,235,581.81 8,284,455,759.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
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其他非流动金融资产
投资性房地产 167,788,800.65 168,444,107.81
固定资产 10,318,679,681.23 10,874,626,517.16
在建工程 2,552,335,843.89 2,059,400,141.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 42,703,532.21 13,936,921.13
无形资产 311,662,589.51 323,885,756.63
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 22,044,223.26 11,689,479.08
递延所得税资产 258,743,955.01 298,987,323.32
其他非流动资产 110,369,900.53 140,256,859.01
非流动资产合计 13,784,328,526.29 13,891,227,105.45
资产总计 23,372,564,108.10 22,175,682,864.73
流动负债：
短期借款 7,574,202,738.15 4,828,980,751.36
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 1,197,340.00
应付票据 1,949,842,558.58 2,554,354,221.14
应付账款 1,905,247,893.95 2,943,929,271.62
预收款项
合同负债 530,629,618.07 548,507,263.37
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 122,338,717.55 135,745,866.58
应交税费 36,402,013.18 27,842,147.82
其他应付款 41,811,688.00 96,134,344.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,037,650,523.46 1,513,199,385.51
其他流动负债 66,606,484.81 65,701,627.58
流动负债合计 14,264,732,235.75 12,715,592,219.17
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,247,418,014.41 1,754,324,293.67
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 39,347,803.91 10,484,979.04
长期应付款 864,421,332.27 847,399,408.44
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 42,481,642.00 40,567,430.14
递延所得税负债 141,633,790.09 138,590,639.14
其他非流动负债
非流动负债合计 2,335,302,582.68 2,791,366,750.43
负债合计 16,600,034,818.43 15,506,958,969.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,336,844,288.00 1,336,844,288.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,333,081,291.92 1,333,081,291.92
减：库存股 1,000,300,688.62 1,000,300,688.62
其他综合收益 -13,362,171.22 -4,367,323.05
专项储备
盈余公积 402,634,095.61 402,634,095.61
一般风险准备
未分配利润 4,713,632,473.98 4,600,832,231.27
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 6,772,529,289.67 6,668,723,895.13
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 6,772,529,289.67 6,668,723,895.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计 23,372,564,108.10 22,175,682,864.73
公司负责人：林新阳 主管会计工作负责人：魏同秋 会计机构负责人：岳齐刚
合并利润表
2024 年 1—9 月
编制单位：山东博汇纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2024 年前三季度 2023 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 13,967,073,588.89 13,677,738,392.06
其中：营业收入 13,967,073,588.89 13,677,738,392.06
利息收入
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 13,840,896,749.97 13,956,726,302.98
其中：营业成本 12,469,501,853.01 12,509,977,668.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 46,804,671.60 51,601,106.56
销售费用 141,185,911.61 133,166,661.57
管理费用 392,290,282.02 430,227,727.06
研发费用 505,081,634.53 479,172,380.45
财务费用 286,032,397.20 352,580,758.66
其中：利息费用 278,713,677.75 269,308,074.44
利息收入 39,031,286.78 23,053,832.48
加：其他收益 91,015,073.31 106,412,340.83
投资收益（损失以“-”号填列） -18,058,972.28 -21,105,330.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,784,250.40 -3,288,347.43
资产减值损失（损失以“-”号填列） -13,427,941.52
资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,872,008.37 43,091,856.91
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 183,792,756.40 -153,877,391.57
加：营业外收入 25,914,809.34 37,463,486.88
减：营业外支出 2,384,563.30 9,585,421.30
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 207,323,002.44 -125,999,325.99
减：所得税费用 58,148,041.96 -33,086,748.40
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 149,174,960.48 -92,912,577.59
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填
149,174,960.48 -92,912,577.59
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填
列）
（二）按所有权归属分类
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1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
149,174,960.48 -92,912,577.59
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -8,994,848.17 -23,570,793.17
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税
-8,994,848.17 -23,570,793.17
后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 -8,994,848.17 -23,570,793.17
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -8,994,848.17 -23,570,793.17
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 140,180,112.31 -116,483,370.76
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 140,180,112.31 -116,483,370.76
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1206 -0.0751
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1206 -0.0751
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
公司负责人：林新阳 主管会计工作负责人：魏同秋 会计机构负责人：岳齐刚
合并现金流量表
2024 年 1—9 月
编制单位：山东博汇纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2024 年前三季度 2023 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,374,184,892.98 12,469,546,303.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
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向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 51,447,347.23 412,175,138.02
收到其他与经营活动有关的现金 136,067,938.21 180,724,691.02
经营活动现金流入小计 11,561,700,178.42 13,062,446,132.41
购买商品、接受劳务支付的现金 9,872,792,132.62 10,672,484,087.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 650,872,408.10 660,668,999.09
支付的各项税费 258,979,878.18 252,629,245.98
支付其他与经营活动有关的现金 640,020,467.16 530,752,439.65
经营活动现金流出小计 11,422,664,886.06 12,116,534,772.28
经营活动产生的现金流量净额 139,035,292.36 945,911,360.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 411,924.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
395,371.25 99,444,275.41
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,626,984.14
投资活动现金流入小计 19,434,279.43 99,444,275.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
465,805,125.66 392,548,736.43
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,970,906.33
投资活动现金流出小计 479,776,031.99 392,548,736.43
投资活动产生的现金流量净额 -460,341,752.56 -293,104,461.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
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山东博汇纸业股份有限公司 2024 年第三季度报告
取得借款收到的现金 6,935,438,083.52 4,476,255,436.20
收到其他与筹资活动有关的现金 4,279,583,514.03 5,037,823,406.03
筹资活动现金流入小计 11,215,021,597.55 9,514,078,842.23
偿还债务支付的现金 5,160,009,644.51 5,182,873,889.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 291,147,519.67 288,136,857.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,308,154,200.66 4,586,548,050.04
筹资活动现金流出小计 10,759,311,364.84 10,057,558,796.94
筹资活动产生的现金流量净额 455,710,232.71 -543,479,954.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,359,230.87 650,320.11
五、现金及现金等价物净增加额 131,044,541.64 109,977,264.51
加：期初现金及现金等价物余额 1,090,908,291.83 530,195,914.99
六、期末现金及现金等价物余额 1,221,952,833.47 640,173,179.50
公司负责人：林新阳 主管会计工作负责人：魏同秋 会计机构负责人：岳齐刚
2024 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告。
山东博汇纸业股份有限公司董事会
2024 年 10 月 29 日
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